Resulta de gran importancia para las personas que tienen a su cargo la conducción o cumplimiento tributario de los negocios, conocer las disposiciones legales que existen en nuestro país para combatir la defraudación tributaria. Este no es un tema menor, su práctica es sancionada con prisión efectiva, por lo que debe tomarse en cuenta que el uso de facturas falsas o facturas de favor son delitos y, como tal, deben ser objeto de rechazo. Nuestra actual legislación permite que la subsanación voluntaria de estas prácticas impida el inicio de una acción penal, por ello, un seminario como el presente procura presentar un panorama amplio sobre la clarificación de los conceptos involucrados, las formas de detectar este ilícito y los modos de corregirlos, según nuestras normas legales.

CPC ANTONIO GÓMEZ AGUIRRE

Gerente de Tax & Legal de la Firma Deloitte & Touche. Más de 20 años de experiencia profesional en sectores industriales y de consultoría. En su desarrollo profesional ha tratado temas como revisión de las declaraciones tributarias, supervisión del cumplimiento de obligaciones tributarias, absolución de consultas, elaboración de declaraciones de impuestos, atención en fiscalizaciones tributarias, reclamaciones, solicitudes de devolución de impuestos o pagos indebidos, planeamiento tributario, etc. Fue Coordinador del Área de Asesoría Contable & Tributaria de Contadores & Empresas, asimismo ex Jefe del Área Contable de Contadores & Empresas. Fue contador Tributario del Grupo Gloria, así como ex Tax controller en Josfel S.A. (actualmente Josfel Iluminación S.A.C.) y ex gerente de tributación de Infotax Perú S.A. Expositor sobre temas contables y tributarios a nivel nacional y autor de artículos en diversos medios especializados.

Contador Público por la Universidad Nacional Federico Villarreal, con estudios de pregrado en la Facultad de Derecho en la PUCP. Diplomado en Normas Internacionales de Información Financiera por la Finantial & Accounting School.

1.    Sanciones según la Ley Penal Tributaria. La defraudación tributaria

2.    Fiscalización de la Sunat, cruces de información, pruebas que deben suministrarse en el proceso de
      fiscalización

3.    La responsabilidad solidaria que afecta a los representantes legales de las personas jurídicas

4.    Verificación de la fehaciencia de las operaciones, reparos más frecuentes en el IGV y en el Impuesto a
       la Renta

5.    Sanciones administrativas y sanciones penales

6.    Formas de regularización, gradualidad en las sanciones administrativas